出差餐饮无发票怎么做账

出差餐饮无发票的情况下，可以按以下方式做账：

没有发票的情况下，可以按差旅费补贴进行报销。企业可以根据实际情况报销员工垫付的费用，其会计分录为：借：管理费用—差旅费，贷：库存现金/银行存款。

如果无法获得发票，可以向出差地的商家或酒店索要收据，以便作为报销凭证。如果连收据都无法获得，可以要求出差人员出具说明，详细说明出差的时间、地点、费用等情况，以此作为报销凭证。

如果公司使用公务卡或公司信用卡支付出差费用，可以更好地进行账务处理，因为这些支付手段通常会有相应的记录和凭证。

在进行无发票入账时，财务统计时要特别注意餐费的合理性，确保费用符合公司的差旅费报销标准和政策。

对出差补贴的报销记录进行详细记录和归档，以便日后管理和查询，同时确保符合相关的法律法规和政策规定。

没有发票的差旅费用在税前是不能扣除的，因此在进行账务处理时，要明确这一点，避免在汇算清缴时出现问题。

通过以上方法，可以在没有发票的情况下，合规地进行出差餐饮费用的账务处理。